Стаття 258 Умови використання підходу на основі внутрішніх рейтингів (SEC-IRBA)
1. Установи повинні використовувати SEC-IRBA для обчислення сум зважених на ризик експозицій стосовно позиції сек'юритизації, якщо виконуються такі умови:
(a) позиція підтримується пулом ОВР або змішаним пулом за умови, що в останньому випадку установа може обчислити KIRB відповідно до секції 3 щонайменше на 95% суми базисної експозиції;
(b) існує достатньо інформації стосовно базисних експозицій сек'юритизації, на основі якої установа може обчислити KIRB; та
(c) установі не було заборонено використовувати SEC-IRBA стосовно визначеної позиції сек'юритизації відповідно до параграфа 2.
2.
Компетентні органи можуть у кожному окремому випадку забороняти використання SEC-IRBA, якщо сек'юритизації мають дуже складні або ризикові характеристики. Для цих цілей, до таких складних або ризикових характеристик можуть належати такі:(a) поліпшення кредитної якості, яке може бути розмито з інших причин, ніж втрати портфеля;
(b) пули базисних експозицій із високим ступенем внутрішньої кореляції в результаті концентрованих експозицій в окремих секторах або географічних районах;
(c) операції, де погашення позицій сек'юритизації сильно залежить від чинників ризику, не відображених у KIRB; або
(d) дуже складні розподіли втрат між траншами.
= завантажити законодавчий акт, актуальний на поточний час =