Стаття 339 Розрахування загального ризику на основі строку погашення
1. Для розрахування вимог до власних коштів для покриття загального ризику необхідно зважити всі позиції залежно від строку погашення, як пояснюється в параграфі 2, щоб обчислити суму власних коштів, яка для них вимагається.
Розмір відповідної вимоги зменшується, якщо зважену позицію утримують разом із протилежною зваженою позицією у тому самому діапазоні строків погашення. Розмір вимоги також зменшується, якщо протилежні зважені позиції пересувають у різних діапазонах строків погашення, а сума такого зменшення залежить від того, чи обидві позиції належать до однієї зони, і від конкретних зон, до яких вони належать.2. Установа повинна віднести свої чисті позиції до відповідних діапазонів строків погашення у стовпці 2 або 3, залежно від випадку, у таблиці 2 параграфа 4. Це здійснюється на основі залишкового строку погашення у випадку інструментів із фіксованою процентною ставкою та на основі періоду до наступного встановлення процентної ставки у випадку інструментів, процентна ставка за якими є плаваючою до настання кінцевого строку погашення. Установа також повинна розмежувати боргові інструменти з купоном 3% або більше та боргові інструменти з купоном менше 3% і, відповідно, віднести їх до стовпця 2 або стовпця 3 у таблиці 2. Потім вона повинна помножити кожен із них на ваговий коефіцієнт для відповідного діапазону строків погашення у стовпці 4 таблиці 2.
3. Потім установа повинна визначити суму зважених довгих позицій і суму зважених коротких позицій в кожному діапазоні строків погашення. Перша сума, якій відповідає друга сума у відповідному діапазоні строків погашення, є узгодженою зваженою позицією у такому діапазоні, а залишкова довга або коротка позиція є неузгодженою зваженою позицією в тому самому діапазоні.
Потім розраховують загальну суму узгоджених зважених позицій в усіх діапазонах.4. Установа повинна обчислити загальні суми неузгоджених зважених довгих позицій для діапазонів, які входять до кожної із зон у таблиці 2, щоб отримати неузгоджену зважену довгу позицію для кожної зони. Подібним чином визначають суму неузгоджених зважених коротких позицій для кожного діапазону в певній зоні для обчислення неузгодженої зваженої короткої позиції для такої зони. Частина неузгодженої зваженої довгої позиції для визначеної зони, яка узгоджується із неузгодженою зваженою короткою позицією для тієї самої зони, є узгодженою зваженою позицією для такої зони. Частина неузгодженої зваженої довгої позиції або неузгодженої зваженої короткої позиції для зони, яка не може бути узгоджена таким чином, є неузгодженою зваженою позицією для такої зони.
Таблиця 2
Зона
Діапазон строків погашення
Ваговий коефіцієнт (у %)
Припущена зміна процентної ставки (у %)
Купон 3% або більше
Купон менше 3%
Один
0 ≤ 1 місяць
0 ≤ 1 місяць
0,00
-
> 1 ≤ 3 місяці
> 1 ≤ 3 місяці
0,20
1,00
> 3 ≤ 6 місяців
> 3 ≤ 6 місяців
0,40
1,00
> 6 ≤ 12 місяців
> 6 ≤ 12 місяців
0,70
1,00
Два
> 1 ≤ 2 роки
> 1,0 ≤ 1,9 року
1,25
0,90
> 2 ≤ 3 роки
> 1,9 ≤ 2,8 року
1,75
0,80
> 3 ≤ 4 роки
> 2,8 ≤ 3,6 року
2,25
0,75
Три
> 4 ≤ 5 років
> 3,6 ≤ 4,3 року
2,75
0,75
> 5 ≤ 7 років
> 4,3 ≤ 5,7 року
3,25
0,70
> 7 ≤ 10 років
> 5,7 ≤ 7,3 року
3,75
0,65
> 10 ≤ 15 років
> 7,3 ≤ 9,3 року
4,50
0,60
> 15 ≤ 20 років
> 9,3 ≤ 10,6 року
5,25
0,60
> 20 років
> 10,6 ≤ 12,0 року
6,00
0,60
> 12,0 ≤ 20,0 року
8,00
0,60
> 20 років
12,50
0,60
5. Сума неузгодженої зваженої довгої або короткої позиції в зоні один, яку відповідає неузгодженій зваженій короткій або довгій позиції в зоні два, є узгодженою зваженою позицією між зонами один та два.
Таке саме обчислення здійснюється для частини неузгодженої зваженої позиції в зоні два, що залишилася, і неузгодженої зваженої позиції в зоні три для розрахування узгодженої зваженої позиції між зонами два та три.6. Установа може змінити порядок у параграфі 5 для розрахування узгодженої зваженої позиції між зонами два та три, перш ніж розрахувати таку позицію між зонами один і два.
7. Залишок неузгодженої зваженої позиції в зоні один потім узгоджують із відповідним залишком у зоні три після узгодження останньої із зоною два для отримання узгодженої зваженої позиції між зонами один і три.
8. Залишкові позиції після трьох окремих узгоджувальних розрахунків у параграфах 5, 6 і 7, підсумовують.
9. Вимогу до власних коштів установи розраховують як суму:
(a) 10% суми узгоджених зважених позицій в усіх діапазонах строків погашення;
(b) 40% суми узгоджених зважених позицій у зоні один;
(c) 30% суми узгоджених зважених позицій у зоні два;
(d) 30% суми узгоджених зважених позицій у зоні три;
(e) 40% узгодженої зваженої позиції між зонами один і два та між зонами два і три;
(f) 150% узгодженої зваженої позиції між зонами один та три;
(g) 100% залишкових неузгоджених зважених позицій.
= завантажити законодавчий акт, актуальний на поточний час =