Стаття 366 Регуляторне тестування на історичних даних та коефіцієнти множення
1. Результати розрахунків, зазначених у статті 365, підлягають масштабуванню з використанням факторів множення (mc) і (ms).
2. Кожний із коефіцієнтів множення (mc) та (ms) повинен бути сумою принаймні 3 та надбавки між 0 і 1 згідно з таблицею 1.
Розмір такої надбавки залежить від кількості перевищень за останні 250 робочих днів, що підтверджується установою шляхом тестування на історичних даних значення вартості під ризиком, як визначено у статті 365(1).Таблиця 1
Кількість перевищень
Надбавка
Менше 5
0,00
5
0,40
6
0,50
7
0,65
8
0,75
9
0,85
10 або більше
1,00
3. Установи розраховують щоденні перевищення на основі тестування на історичних даних гіпотетичних і фактичних змін вартості портфеля. Перевищення є одноденною зміною вартості портфеля, що перевищує пов'язане одноденне значення вартості під ризиком, розраховане на основі моделі установи. Для цілей визначення надбавки кількість перевищень повинна оцінюватися принаймні щоквартально і дорівнює більшому зі значень кількості перевищень при гіпотетичних і фактичних змінах вартості портфеля.
Тестування на історичних даних гіпотетичних змін вартості портфеля повинне ґрунтуватися на порівнянні вартості портфеля на кінець дня та, з огляду на припущення, що позиції не змінилися, його вартості на кінець наступного дня.
Тестування на історичних даних фактичних змін вартості портфеля повинне ґрунтуватися на порівнянні вартості портфеля на кінець дня та його фактичної вартості на кінець наступного дня, без урахування зборів, комісій і чистого процентного доходу.
4. Компетентні органи можуть в окремих випадках обмежити надбавку значенням, що застосовується для перевищень за результатами тестування на історичних даних гіпотетичних змін, якщо кількість перевищень, отримана за результатами тестування на історичних даних фактичних змін, не зумовлена недоліками внутрішньої моделі.
5. Щоб надати компетентним органам можливість здійснювати моніторинг відповідності коефіцієнтів множення на постійній основі, установи повинні повідомляти компетентні органи оперативно, але в будь-кому разі не пізніше ніж протягом п'яти робочих днів, про перевищення, отримані в результаті використання їхньої програми тестування на історичних даних.
= завантажити законодавчий акт, актуальний на поточний час =